米国財務省は2025年1月27日（日曜日）に、国内の数百万の企業に関連する「有益所有権情報」（BOI）報告要件に対する罰則や罰金を施行しないと発表しました。これは2021年に成立した《企業の透明性法》に基づくもので、違法な資金とシェル企業の形成を防ぐための措置です。BOI報告は、小規模企業が誰が直接または間接的に企業を所有または管理しているかを、財務省の金融犯罪執行ネットワーク（FinCEN）に提出することを求めています。
《企業の透明性法》は、トランプ政権の初期に発効したものですが、大統領の拒否権があったにも関わらず実施されました。財務省は、2023年2月末に3月21日までの遵守期限を設定し、遵守しない場合は、インフレ調整後で最大591ドルの日次民事罰金または、最大10,000ドルの刑事罰金及び最大2年の懲役刑が科されると警告していました。この報告要件は、連邦の推定によると、約3,260万の企業に適用される可能性があります。
FinCENによると、この規則の目的は「悪意のある行為者がシェル企業やその他の不透明な所有構造を通じて不正な利益を隠したり得たりすることを難しくすること」です。
財務省はBOIに関する罰則や罰金を施行しないことに加え、外国の報告企業にのみ適用される規則を提案すると述べました。
一方で、ドナルド・トランプ前大統領は日曜日の夜にTruth Socialでこのニュースを称賛し、報告規則を「非常識で侵入的」とし、小規模企業にとって「絶対的な災害」と表現しました。
他の専門家は、財務省の決定が国家安全保障に対する影響を持つ可能性があると警告しています。透明性国際アメリカの政策局長Scott Greytak氏は、「この決定は、アメリカを外国の犯罪者、麻薬カルテル、詐欺師、テロリスト組織の磁石にする脅威をはらんでいる」と述べています。
この内容は、アクションに対する批判や透明性の重要性を際立たせるものであり、特に日本の投資家にとっても重要なトピックと言えるでしょう。
